華勤技術(shù)回復(fù)科創(chuàng)板問詢 離職人員離職后繼續(xù)持股、財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范被關(guān)注

中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)9月6日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，9月6日華勤技術(shù)股份有限公司(下稱“華勤技術(shù)”)回復(fù)科創(chuàng)板審核問詢。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站9月6日刊登的《關(guān)于華勤技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的審核問詢函的回復(fù)》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關(guān)注客戶、供應(yīng)商的關(guān)系、銷售及主要客戶、技術(shù)先進(jìn)性、專利、應(yīng)收賬款、特別表決權(quán)、稅收優(yōu)惠等共計(jì)17個(gè)問題.

關(guān)于離職人員，根據(jù)申報(bào)材料，華勤技術(shù)合計(jì)有13家員工持股平臺(tái)，合計(jì)持股人員323名（剔除重復(fù)人員，不含實(shí)際控制人邱文生），其中19名持股人員屬于自華勤技術(shù)離職后仍持有員工持股平臺(tái)股權(quán)或財(cái)產(chǎn)份額權(quán)益。上交所要求說明離職人員在華勤技術(shù)的任職經(jīng)歷、離職時(shí)間、相關(guān)人員離職對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否產(chǎn)生重大不利影響，離職后繼續(xù)持股的原因和合理性，是否符合員工持股相關(guān)約定。

華勤技術(shù)回復(fù)，現(xiàn)有的20名離職持股人員均在公司初創(chuàng)時(shí)期加入公司，入職時(shí)間較早，根據(jù)原簽署的上述有關(guān)激勵(lì)協(xié)議約定，激勵(lì)對(duì)象在公司工作達(dá)到一定期限后，離職時(shí)可保留一定的激勵(lì)份額，鑒于該等離職持股人員曾于公司初創(chuàng)及早期發(fā)展階段作出相應(yīng)貢獻(xiàn)，除根據(jù)簽署的激勵(lì)協(xié)議約定，或經(jīng)創(chuàng)始股東與相關(guān)人員協(xié)商一致回購(gòu)一定比例激勵(lì)份額外，同意該等人員在離職后繼續(xù)保留持有全部或部分的激勵(lì)權(quán)益。據(jù)此該等離職人員在離職后持有公司股份具有合理性，也符合原有激勵(lì)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。

根據(jù)公司現(xiàn)行的《員工持股辦法》，激勵(lì)對(duì)象在職期間申請(qǐng)退出（員工持股平臺(tái)）的，可以根據(jù)管理辦法的有關(guān)規(guī)定全部或部分轉(zhuǎn)讓其持有的員工持股平臺(tái)財(cái)產(chǎn)份額……在公司已上市且法定禁售期及內(nèi)部限售期屆滿前，激勵(lì)對(duì)象無論因何種原因自公司離職的，除經(jīng)執(zhí)行事務(wù)合伙人同意可保留全部或部分財(cái)產(chǎn)份額外，激勵(lì)對(duì)象必須按照管理辦法的規(guī)定退出員工持股平臺(tái)……如激勵(lì)對(duì)象于該管理辦法生效之日或《合伙協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》簽署日已自公司離職的，該激勵(lì)對(duì)象持有的全部激勵(lì)份額在“內(nèi)部限售期”及“法定禁售期”屆滿前均不得以任何方式轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、設(shè)定其他擔(dān)保權(quán)益、委托他人管理或處置，也不得要求員工持股平臺(tái)或公司回購(gòu)。因此，公司該等離職人員在離職后繼續(xù)通過員工持股平臺(tái)持有公司股份，亦符合現(xiàn)行《員工持股辦法》的規(guī)定。

關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)控，報(bào)告期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范事項(xiàng)包括：關(guān)聯(lián)方資金拆借、個(gè)人卡收付款、境外關(guān)聯(lián)方代付臺(tái)灣研發(fā)費(fèi)用、代付零星銷售等費(fèi)用。上交所要求說明申報(bào)前公司內(nèi)控是否整改完畢，符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答（二）》問答14的要求。

華勤技術(shù)回復(fù)，公司向關(guān)聯(lián)方拆出的資金本金均于 2020 年 12 月 31 日前歸還?？紤]到境外利率較低，同時(shí)公司作為股東支持被投企業(yè)早期發(fā)展，與 DBG TECHNOLOGY（INDIA）PRIVATE LIMITED 的借款按照其和公司的約定不收取利息。除此之外，借款利息按照市場(chǎng)公允利率計(jì)提，并且絕大部分已在 2020 年 12 月 31 日前歸還，剩余 78.04 萬元由于期限較短、支持參股公司發(fā)展等未向拆借對(duì)方收取利息。出于不侵占上市公司利益、規(guī)范內(nèi)控等考慮，在申報(bào)前由控股股東上海奧勤代為償還。

2018 年， HQ TECHNOLOGY US INC. 因設(shè)立初期的資金周轉(zhuǎn)需求，曾向凱易達(dá)貿(mào)易有限公司拆入 10,000 美元，該筆借款已于申報(bào)前歸還。公司關(guān)聯(lián)方資金拆借嚴(yán)格遵循《公司章程》《關(guān)聯(lián)交易管理制度》《資金管理制度》等規(guī)定的決策權(quán)限和批準(zhǔn)程序，公司第一屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過《關(guān)于確認(rèn)公司2018年至2020年期間關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的議案》，關(guān)聯(lián)董事均回避表決。公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見認(rèn)為公司報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易行為遵循了平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，有關(guān)協(xié)議或合同所確定的條款是公允的、合理的，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格依據(jù)市場(chǎng)定價(jià)原則或者按照使公司或非關(guān)聯(lián)股東受益的原則確定，不存在影響公司及其股東利益的情況。

公司出于為員工提供福利角度，將部分測(cè)試樣機(jī)以較低的價(jià)格銷售給員工供其自身使用。由于樣機(jī)內(nèi)賣多為零星小額收款，為了便于資金管理，公司采用個(gè)人卡進(jìn)行收款，并及時(shí)匯入公司銀行賬戶。此外，報(bào)告期各期公司通過個(gè)人卡對(duì)廢品銷售進(jìn)行收款。2018年、2019年和2020年，公司通過個(gè)人卡代收廢品銷售與樣機(jī)銷售款合1,716.32萬元、1,793.25萬元和3,194.95萬元。前述個(gè)人卡代收款占公司報(bào)告期內(nèi)收入比重極小。個(gè)人卡于2021年1月收取零星廢品銷售款371.29萬元，該收款行為系基層執(zhí)行人員操作疏忽所致，公司發(fā)現(xiàn)后已將款項(xiàng)退回相關(guān)方并以公司對(duì)公賬戶收款。

華勤技術(shù)是專業(yè)從事智能硬件產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造和的平臺(tái)型公司，屬于智能硬件ODM行業(yè)，主要服務(wù)于國(guó)內(nèi)外知名的智能硬件品牌廠商及互聯(lián)網(wǎng)公司等，如三星、OPPO、小米、vivo、亞馬遜、聯(lián)想、LG、宏碁、華碩、索尼等。

關(guān)鍵詞： 離職 華勤 持股 規(guī)范