證監(jiān)會：系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生

4月16日，證監(jiān)會召開例行新聞發(fā)布會。在發(fā)布會上，證監(jiān)會稽查局副局長陳捷表示，財務(wù)造假類案件主要呈現(xiàn)以下特點：一是造假模式復(fù)雜，系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生；二是造假手段隱蔽，傳統(tǒng)方式與新型首發(fā)雜糅共生；三是造假動機多樣，并購重組領(lǐng)域造假相對突出；實施造假情節(jié)及危害后果嚴(yán)重，部分案件涉嫌刑事犯罪，個別案件造假金額大、跨度時間長，且伴生資金占用，違規(guī)擔(dān)保等多種違法違規(guī)。

以下是要點匯總：

1、證監(jiān)會修訂科創(chuàng)板科創(chuàng)屬性評價指引

證監(jiān)會發(fā)行部副主任李維友表示，證監(jiān)會修訂《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》。此次修訂的內(nèi)容，包括新增研發(fā)人員超過10%的指標(biāo)，形成4+5的科創(chuàng)評價指標(biāo)；建立負(fù)面清單制度；完善專家?guī)熘贫?；交易所在發(fā)行審核中，關(guān)注發(fā)行人的自我評估是否客觀，中介機構(gòu)把關(guān)是否勤勉盡責(zé)等。

2、證監(jiān)會通報2020年以來財務(wù)造假案件情況

證監(jiān)會稽查局副局長陳捷表示，2020年以來，證監(jiān)會依法從嚴(yán)、從快、從重查處財務(wù)造假案件，相關(guān)案件辦理59起，占辦理信息披露類案件23%。

3、全鏈條財務(wù)造假案件仍有發(fā)生

陳捷表示，財務(wù)造假類案件主要呈現(xiàn)以下特點：一是造假模式復(fù)雜，系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生；二是造假手段隱蔽，傳統(tǒng)方式與新型首發(fā)雜糅共生；三是造假動機多樣，并購重組領(lǐng)域造假相對突出；實施造假情節(jié)及危害后果嚴(yán)重，部分案件涉嫌刑事犯罪，個別案件造假金額大、跨度時間長，且伴生資金占用，違規(guī)擔(dān)保等多種違法違規(guī)。

4、重拳打擊財務(wù)造假、欺詐發(fā)行等惡性違法行為

陳捷表示，下一步，證監(jiān)會將加強執(zhí)法司法協(xié)同，堅持一案雙查，重拳打擊財務(wù)造假、欺詐發(fā)行等惡性違法違規(guī)行為，堅決追究相關(guān)機構(gòu)和人員的違法責(zé)任，不斷健全行政執(zhí)法、民事追償和刑事懲戒的立體式追責(zé)體系，維護市場三公秩序。

5、持續(xù)加強對上市公司的全鏈條監(jiān)管

陳捷表示，證監(jiān)會將持續(xù)加強對上市公司的全鏈條監(jiān)管，堅持科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管和持續(xù)監(jiān)管，督促上市公司和大股東嚴(yán)守四條底線，即不披露虛假信息、不從事內(nèi)幕交易、不操縱股票價格、不損害上市公司利益等，壓實上市公司主體責(zé)任，提高公司治理水平，有效化解風(fēng)險，提高上市公司質(zhì)量。

關(guān)鍵詞： 證監(jiān)會 系統(tǒng)性 鏈條 造假