24億接手歐菲光資產(chǎn) 聞泰科技欲加碼“果鏈”業(yè)務(wù)

歐菲光出售向蘋果供應(yīng)攝像頭的相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)事項(xiàng)終于落定，收購方聞泰科技在打折接盤之后，還可能成為蘋果攝像頭業(yè)務(wù)供應(yīng)商。3月30日，聞泰科技收漲1.15%、報(bào)99.53元，歐菲光收漲0.12%、報(bào)8.44元。

3月29日晚間，聞泰科技公告稱，為進(jìn)一步向產(chǎn)業(yè)鏈上游延伸，公司擬以現(xiàn)金方式購買歐菲光擁有的與向境外特定客戶供應(yīng)攝像頭的相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)（以下簡稱“目標(biāo)資產(chǎn)”），交易作價(jià)合計(jì)為24.2億元。

根據(jù)公告，目標(biāo)資產(chǎn)包括廣州得爾塔100%股權(quán)以及江西晶潤擁有的與向境外特定客戶供應(yīng)攝像頭相關(guān)的設(shè)備（以下簡稱“標(biāo)的設(shè)備”）。其中廣州得爾塔100%股權(quán)交易價(jià)格以評(píng)估值為基礎(chǔ)，經(jīng)協(xié)商確定為17億元；江西晶潤擁有的標(biāo)的設(shè)備交易價(jià)格以評(píng)估值為基礎(chǔ)，經(jīng)協(xié)商確定為7.2億元（含稅）。

值得注意的是，根據(jù)此前雙方簽訂的《收購意向協(xié)議》，目標(biāo)資產(chǎn)的交易價(jià)格以“10×A+B”的方式進(jìn)行定價(jià)，其中，A為廣州得爾塔2020年經(jīng)審計(jì)后的凈利潤，B為經(jīng)營性資產(chǎn)的交易價(jià)格，不低于專項(xiàng)核查賬面價(jià)值的資產(chǎn)評(píng)估值。公告顯示，廣州得爾塔2020年度的凈利潤為33937.03萬元，再加上經(jīng)營性資產(chǎn)的交易價(jià)格，此次聞泰科技24.2億元的收購價(jià)格可謂打折收購。

業(yè)內(nèi)人士稱，聞泰科技旗下安世半導(dǎo)體已是蘋果iPhone功率器件供應(yīng)商，而此次收購歐菲光向蘋果供應(yīng)攝像頭的相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)，目的就是要擴(kuò)大蘋果公司業(yè)務(wù)。

聞泰科技稱，境外特定客戶計(jì)劃終止與歐菲光及其子公司的采購關(guān)系，后續(xù)歐菲光及其子公司將不再從境外特定客戶取得現(xiàn)有業(yè)務(wù)訂單。公司正與歐菲光、境外特定客戶進(jìn)行持續(xù)溝通磋商，目標(biāo)資產(chǎn)需待交易完成后通過境外特定客戶審廠后才能重新獲取訂單。本次交易完成后，公司將在原有半導(dǎo)體IDM和通訊產(chǎn)品集成兩大業(yè)務(wù)領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，開拓光學(xué)賽道，進(jìn)一步拓寬業(yè)務(wù)版圖，躋身攝像頭模組業(yè)務(wù)的主流供應(yīng)商陣營。

聞泰科技發(fā)布的廣州得爾塔的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告顯示，根據(jù)咨詢專業(yè)人士的意見，實(shí)際控制人發(fā)生變更后，將消除廣州得爾塔與海外特定客戶的合作障礙。廣州得爾塔實(shí)際控制人發(fā)生變更后，基本情況并未發(fā)生根本變化，具備恢復(fù)向海外特定客戶供貨的條件。合理預(yù)估重新恢復(fù)取得海外特定客戶訂單時(shí)間為完成股權(quán)交割后四個(gè)月內(nèi)。

公司業(yè)績方面，聞泰科技預(yù)計(jì)2020年公司歸屬于上市公司股東的凈利潤為24億至28億元，同比增加91.45%至123.36%。歐菲光2月26日發(fā)布的業(yè)績快報(bào)顯示，2020年歸屬于上市公司股東的凈利潤8.805億元，同比增長72.7%。不過，在被剔除出“果鏈”之后，歐菲光3月19日回復(fù)深交所關(guān)注函時(shí)表示，經(jīng)初步清查，相關(guān)資產(chǎn)存在減值跡象，可收回金額低于其賬面價(jià)值，將確認(rèn)資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。預(yù)計(jì)影響公司2020年度利潤及凈資產(chǎn)等，2020年度凈利潤可能為負(fù)。

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