定增風(fēng)波之后的杭州銀行內(nèi)控漏洞又引爭(zhēng)議

杭州銀行6月末的定增爭(zhēng)議的熱度尚未冷去，7月21日浙江證監(jiān)局發(fā)布了《關(guān)于對(duì)杭州銀行股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》。公告顯示，浙江證監(jiān)局決定對(duì)杭州銀行采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案，并要求杭州銀行嚴(yán)格對(duì)照基金銷(xiāo)售相關(guān)法律法規(guī)，采取切實(shí)有效的整改措施落實(shí)整改。

人們不禁好奇，杭州銀行發(fā)生什么事了？

(資料圖片僅供參考)

01

定增惹爭(zhēng)議

6月26日，杭州銀行發(fā)布公告稱擬向特定對(duì)象發(fā)行A股股票，募集資金總額不超過(guò)125億元。

在公告中，杭州銀行表示：截至2023年3月31日，公司核心一級(jí)資本充足率為8.10%、一級(jí)資本充足率為9.71%、資本充足率為12.74%。公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展和資產(chǎn)規(guī)模的不斷提升將進(jìn)一步加大資本消耗。因此，公司除現(xiàn)存可轉(zhuǎn)債、金融債券和自身收益留存積累之外，仍需要考慮通過(guò)股權(quán)融資的方式對(duì)資本進(jìn)行補(bǔ)充，以保障資本充足水平。

從經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)來(lái)看，杭州銀行近年來(lái)都保持著穩(wěn)健的增長(zhǎng)。數(shù)據(jù)顯示，杭州銀行2022年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收329.3億元，同比增長(zhǎng)12.16%，實(shí)現(xiàn)歸屬凈利潤(rùn)116.8億元，同比增長(zhǎng)26.11%。

但是截至2022末，杭州銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為8.08%、9.77%和12.89%，較2021年同比下降0.73、0.63和0.35個(gè)百分點(diǎn)。杭州銀行的確面臨著不小的資金壓力。

截至2023年一季度末，在17家上市城商行中，杭州銀行的核心一級(jí)資本充足率8.10%是最低的，并且距離監(jiān)管要求的7.50%的紅線僅有0.6個(gè)百分點(diǎn)的差距。

然而杭州銀行的定增方案一經(jīng)推出便引來(lái)爭(zhēng)議。不少網(wǎng)友吐槽“發(fā)行價(jià)不能低于凈資產(chǎn)”“定增股比上市股價(jià)格還高，誰(shuí)還會(huì)去買(mǎi)啊？”。杭州銀行不得不在6月27將募資總額下調(diào)到80億。杭州銀行表示這是因?yàn)椤胺桨概逗?，市?chǎng)認(rèn)為發(fā)行規(guī)模比較大，攤薄了每股凈資產(chǎn)和收益。”

同樣在6月26日，杭州銀行還配合發(fā)債包括不超200億元金融債、不超150億元小微專(zhuān)項(xiàng)金融債、不超300億元的資本類(lèi)債券。杭州銀行的資金壓力不言而喻。這或許可以解釋為何杭州銀行為何會(huì)在定增方案鬧了“烏龍”。

02

內(nèi)控問(wèn)題引關(guān)注

除了定增的爭(zhēng)議，杭州銀行超高的撥備覆蓋率也引起了關(guān)注。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2023年一季度末，杭州銀行撥備覆蓋率為568.68％，在42家A股上市行中位列第一。這與杭州銀行急于補(bǔ)充資金形成鮮明對(duì)比。

有分析認(rèn)為，如此高的撥備覆蓋率存在隱藏利潤(rùn)的可能性。2019年9月，財(cái)政部下發(fā)的《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）》就指出：“以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例，監(jiān)管部門(mén)要求的撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，對(duì)于超監(jiān)管要求2倍以上，應(yīng)視為存在隱藏利潤(rùn)的傾向，要對(duì)超額計(jì)提部分還原成未分配利潤(rùn)進(jìn)行分配?！苯刂两衲?023年一季度末，杭州銀行合并口徑未分配利潤(rùn)仍有341.2億元。

也有評(píng)論認(rèn)為，高撥備覆蓋率是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控能力弱的表現(xiàn)，這體現(xiàn)在杭州銀行逐年走高的罰款金額上。

數(shù)據(jù)顯示，2020年和2021年杭州銀行及其分（支）機(jī)構(gòu)、相關(guān)負(fù)責(zé)人收到銀保監(jiān)分局以及央行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)出的罰單數(shù)分別為7張和3張，涉及處罰金額分別為485.8萬(wàn)元和495萬(wàn)元。2022年度，針對(duì)杭州銀行及其分（支）機(jī)構(gòu)受到銀保監(jiān)分局以及央行分支機(jī)構(gòu)罰單6張，收到針對(duì)個(gè)人開(kāi)出的罰單數(shù)4張，涉及處罰金額合計(jì)達(dá)到1162.50萬(wàn)元。

杭州銀行僅2022年的罰款金額就超過(guò)了2020年和2021年之和，并且直接暴露出了杭州銀行的風(fēng)控能力和內(nèi)控能力的問(wèn)題。

以杭州銀行2022年的兩張百萬(wàn)級(jí)罰單為例。2022年2月25日，杭州銀行深圳分行因“貸前調(diào)查不盡職，貸款資金被挪用”的違規(guī)行為被深圳證監(jiān)局處以罰款300萬(wàn)元。2022年5月31日，杭州銀行因“未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄，未按規(guī)定履行大額和可疑交易報(bào)告義務(wù)，與身份不明的客戶進(jìn)行交易”違規(guī)行為被央行杭州中心支行處以罰款580萬(wàn)元。

隨著規(guī)模的擴(kuò)張，杭州銀行的風(fēng)控和內(nèi)控能力似乎顯得捉襟見(jiàn)肘。(內(nèi)容來(lái)源|華博商業(yè)評(píng)論)

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